| 安大略省證券委員會

清楚地了解及比較您花費和賺取的金錢是好的做法。如果您有高息債務，在投資前制定一個償還債務計劃可能有所幫助。

預算

制定預算是您可以在任何年齡開始的最佳財務習慣之一。它將更清晰地了解您如何管理資金，並幫助您作出適合的財務決策。

預算可以幫助您知悉您的收入和支出，掌握賬單，並確定您需要節省多少才能實現您的財務目標。

制定預算的步驟

加總您的稅後收入。確保包括所有來源，例如就業收入、政府福利、自由工作收入等。
加總您的每月固定支出。將您傾向於保持不變的每月支出加總，例如租金或抵押貸款、水電費和償還貸款金額。
估算您的浮動支出。這可能因月而異，例如雜貨、汽油或娛樂費用支出。有些支出可能是必要的，有些您可以減少。
如果可以，計劃一些偶發的支出，例如禮物、衣服或意外開支。
計劃為您的儲蓄留出一些金額。支付費用後剩下的金錢可以用於短期目標，例如應急基金，或用於您的長期儲蓄和投資目標。

每個月檢查您的預算，並在需要時作出調整。

您的預算可能會隨情況而變化。

儲蓄

儲蓄幫助您實現短期目標。這可能與為新手機或音樂會門票而存錢一樣。或者它可能是建立一個應急基金，以助您度過未來不確定的時期。

通常，儲蓄目標涉及您知道需要儲蓄的特定金額。

例如，如果您想有一個價值三個月生活費的應急基金，您將能夠根據您當前的每月支出而計算。

您可以根據您的現金流，每月或每周撥出資金作儲蓄。嘗試通過設置從一個銀行賬戶到另一個銀行賬戶的直接轉賬，使其成為一種自動習慣。

儲蓄的方法包括：

在您獲取薪金的同一天安排直接存款
為您的退稅制定儲蓄計劃
在您的網上銀行中，使用儲蓄應用程式或「匯總」功能
於周末將剩餘的鈔票和硬幣收集在一個罐子裡

讓儲蓄成為一種習慣是值得的。即使是少量金額也會隨時間而增加。

將您的儲蓄存放在您需要時可以快速取用的地方，但仍要放在安全的地方，例如儲蓄賬戶。這些賬戶將幫助您通過複合利息來增加您的資金。

儲蓄和支票賬戶通常是存放計劃很快花費金錢的地方。

儲蓄賬戶可用於為緊急情況預留資金或為大宗購買而存錢。支票賬戶可用於日常支出或支付賬單。投資賬戶可用作投資目的。

如果您未滿 18 歲，您可以在父母或監護人的幫助下開設儲蓄或支票賬戶。您需要有 2 份可接受的身分證明才能開立賬戶。要開立投資賬戶，您的父母或祖父母必須為您開立信託賬戶。

有多種不同類型的金融機構提供這些類型的賬戶：

銀行和信託公司
信用社
投資公司

註冊計劃

為了幫助您儲蓄，加拿大政府制定多項儲蓄和投資計劃。這些被稱為「註冊計劃」的賬戶可以持有現金或合格投資。

這些賬戶可以用作投資賬戶或儲蓄賬戶。它們不適用於像支票賬戶那樣的日常使用。

RDSP

註冊殘障儲蓄計劃 (RDSP) 是一項長期儲蓄計劃，旨在幫助有資格獲得殘障稅收抵免的人為未來儲蓄。當您開設計劃時，還可以從政府獲得補助金和債券，而您的投資將獲免稅安排。

關於 RDSP 的 8 件事

受益人是未來將收到這筆金錢的殘障人士。
計劃持有人是開設和管理 RDSP 的人士。受益人也可以是計劃持有人。
供款沒有年度限額，但受益人的終生供款限額為 200,000 加元。
可以在受益人年滿 59 歲之前向該計劃供款。
供款不能免稅，但您的儲蓄增長可以免稅。只要投資收益留在計劃中，就無需繳稅。
在 59 歲之前，受益人可能有資格根據加拿大殘障儲蓄補助金和加拿大殘障儲蓄債券獲得政府對 RDSP 的供款。
RDSP 儲蓄可用於多項投資，此取決於開設計劃的地點。
受益人必須在 60 歲前，開始從該計劃中定期取款 (殘障援助金)。

RDSP 供款和提款

任何人都可以向 RDSP 供款，直至受益人年滿 59 歲，或達到 200,000 加元供款限額。

一般而言，如果您從 RDSP 提取資金，您必須償還部分或全部在計劃中不到 10 年的補助金和債券。

定期取款必須從 60 歲開始
必須至少每年取款一次
超出供款的取款應納稅

RESP

註冊教育儲蓄計劃 (RESP) 是一項專門的儲蓄計劃，可幫助您為孩子作高中畢業後的教育儲蓄。

如果您為孩子開設 RESP，加拿大政府將提供額外的儲蓄激勵措施，提供一定限額的教育補助金，幫助您為孩子的教育儲蓄。您收到的金額取決於您的年度供款和家庭收入。

RESP 的 3 種類型

個人計劃旨在支付一名受益人的教育費用。任何人都可以開設個人計劃，任何人都可以為其供款。您甚至可以為自己開設一個計劃。您通常不需要作出最低供款。如果受益人在高中畢業後沒有繼續接受教育，您可以指定另一名受益人。

供款
您決定何時以及投入多少資金，最高為受益人 50,000 加元的終生供款限額。

一個家庭計劃可以有多個受益人。但每名受益人必須與開設計劃的人有親屬關係 (例如，您的子女、孫、兄弟姐妹)，並且在您命名他們時未滿 21 歲。

供款
您通常不必在開設計劃時作出最低供款，您可以決定何時以及投入多少資金，每名受益人的終生限額為 50,000 加元。

團體計劃與個人和家庭計劃的運作方式不同，每個計劃都有自己的規則。它們也往往有更高的費用和更嚴格的規則。孩子不必與您有親屬關係，您必須在開設計劃時支付最低供款。

供款

您按照設定的時間表將供款存入 RESP，受益人的終生供款限額為 50,000 加元。
您投入的資金與其他投資者的供款匯集在一起。
所有的投資決策都是為您作出的。

簽訂合同後，您有 60 天的時間取消獎學金計劃經銷商所提供的計劃，而不需支付任何罰款。

了解有關團體計劃的更多資訊

RRIF

註冊退休收入基金 (RRIF) 是一個持有您註冊退休儲蓄並在您退休後為您提供收入的賬戶。

您可以通過從退休賬戶如 RRSP 轉移儲蓄來開設 RRIF。

關於 RRIF 的 6 件事

您可以隨時開設 RRIF，但不得遲於您年滿 71 歲的年底。
您通過從您的 RRSP 轉賬來開設 RRIF。在某些情況下，允許從其他註冊計劃 (如養老金計劃和 DPSP) 進行轉賬。
開設 RRIF 後，您將無法再向該計劃供款。但是，您可以擁有多於一個 RRIF。
您選擇在 RRIF 中持有的投資類型。例子： GIC、互惠基金、ETF、保本基金、股票和債券。
您必須每年從您的 RRIF 中提取最低金額。隨著您的年齡增長，這個金額會增加。沒有最高提款限額。
如果您去世時您的 RRIF 中有任何金額，它將轉到您指定的受益人或您的遺產。

提取 RRIF

您必須在您開設 RRIF 後的一年內開始從您的 RRIF 中提取資金。聯邦政府設定您每年必須從您的 RRIF 中提取的最低金額，它基於您的 RRIF 價值的百分比。

RRIF 費用

大部分 RRIF 沒有開設收費，但您可能在開設計劃後需要支付其他費用。這些費用可能包括年度管理費或受託人收費、投資費用以及更改您的 RRIF 之費用。

RRSP

註冊退休儲蓄計劃 (RRSP) 是在聯邦政府註冊的賬戶，旨在助您為退休而儲蓄。RRSP 供款可遞延稅項。這代表您無需為用於供款的收入納稅，但需為您的提款而繳稅。

在您開設 RRSP 前，您必須已經在加拿大工作並提交納稅申報表。您可以向 RRSP 供款的金額有一定的限制，這取決於您的收入。

開設 RRSP 的 5 個理由

供款可以免稅。 您可將 RRSP 供款作為納稅申報表的扣除項目。例如，如果您處於安大略省的最高稅級，您每供款 1,000 加元，您繳納的稅款就會減少約 535 加元
儲蓄增長可以免稅。 只要投資收益留在您的 RRSP 中，您便無需為此收益繳稅。這種免稅複利讓您的儲蓄增長更快。
您可以在退休時轉換您的 RRSP 以獲定期取款。 您可以在退休時將您的 RRSP 儲蓄免稅轉入 RRIF 或年金。您將為每年收到的定期取款納稅——但如果您在退休時處於較低的稅級，您將支付較少的稅款。所需的轉換日期是您年滿 71 歲的日期。
配偶 RRSP 可以減少您的綜合稅務負擔。 如果您的收入比您的配偶多，您可以通過向配偶 RRSP 供款來幫助他設立免稅儲蓄。退休收入將在您們兩人之間更平均地分配——這可能減少您繳納的稅款總額。
您可以從您的 RRSP 借款以購買您的首套房產或支付您的教育費用。 您最多可以支付 35,000 加元作為首套房產的首期，或最多 20,000 加元支付您或配偶的教育費用。只要您在指定的時間內還款，您便不會為這些借款支付任何稅款。

使用此RRSP 儲蓄計算器知悉您的 RRSP 在退休時的價值。

RRSP 儲蓄計算器

比較 TFSA 和 RRSP

TFSA 和 RRSP 皆提供稅務優惠，幫助您實現儲蓄目標。它們都可以用來為退休儲蓄。但是，如果您必須選擇其中一項，請確保您了解它們的不同之處。然後根據自己的個人財務及稅務情況而作出選擇。

RRSP 旨在用於退休儲蓄。TFSA 旨在用於任何類型的儲蓄目標。
RRSP 供款可以免稅。TFSA 供款則不可以。對於 RRSP，您可以從納稅申報表上所申報的收入中扣除您的供款。對於 TFSA，您不能在納稅申報表中扣除您的供款。
您為 RRSP 提款繳稅，因為您是用稅前金額供款的。TFSA 提款是免稅的，因為您是用稅後金額供款的。
在您年滿 71 歲的那年，您不能再向您的 RRSP 供款，您必須關閉它。屆時，您必須使用您的儲蓄購買 RRIF 或年金。對於 TFSA，您不必在特定年齡停止供款或關閉它。
您需要以賺取的收入為 RRSP 供款，而不是向 TFSA 供款。
對於這兩個計劃，您都可以將您的配偶設定為受益人。資金會在您去世後轉給他們。但是對於 RRSP，在您的配偶去世後，賬戶中剩餘的任何資金都需要繳稅。因此，如果您的孩子繼承這筆資金，他們將收到納稅後剩下的錢。對於 TFSA，只有自死亡之日起 TFSA 的價值增加，需要在孩子收到它的那一年徵稅。如果他們收到的金額不大於死亡時 TFSA 的價值，則無需繳稅。